◎记者 马慜德州五屹空调设备有限公司

　　在银行业净息差握续下行、中间收入大批缩减的情况下，仍有不少A股上市银行前三季度的净利润增速由负转正，好于阛阓预期。

　　究其原因：一方面是投资收益大幅增长；另一方面，不少银行通过施展“财技”，通过裁汰拨备水平“反哺”利润。

　　降拨备平滑利润周期波动

　　拨备掩盖率绝顶于银行的“蓄池塘”，是用来起义风险的“安全垫”。拨备掩盖率下落，主要有两个原因：一是银行加大了不良钞票科罚力度；二是，当银行增收压力较大时，减少拨备不错开释一定利润。

　　数据判辨，截止三季度末，42家上市银行拨备掩盖率242.9%，较二季度末下落1.4个百分点，有25家银行下调了拨备掩盖率。其中，紫金银行、郑州银行、邮储银行、宁波银行拨备掩盖率下调幅度较大，较二季度末的降幅差异为34、25、24和16个百分点，不外，宁波银行的拨备掩盖率仍然高达404.80%。

　　关于拨备减少，浙商银行风险看管部副总司理陈永兵在事迹评释会上薪金称，该行截止三季度末的拨备掩盖率175.33%，较岁首下落7.27个百分点，主淌若因为握续加大了不良贷款的科罚力度。“前三季度不良贷款科罚款额较前年同时增长近1倍，杀青现款回收金额较前年同时增长58%。因此，在加大科罚历程中多糜掷了一些减值，这导致了拨备掩盖率略有下落。”

　　关于银行而言，在减少计提的前提下，通过裁汰拨备还大要“转机”利润。民生证券银行团队以为，上市银行拨备水平略降，截止三季度末的钞票减值亏蚀同比下落7.1%，钞票减值亏蚀少提为利润开释带来较好助力。

　　在中金公司银行业分析师林英奇看来，银行三季报判辨出实体经济承压环境下银行主生意务的疲软，但金融阛阓快速回转带来的职权阛阓和汇率增值成为事迹超预期的孝顺要素，拨备的孝顺也平滑了利润的周期波动。

　　作念好风险看管依然要点

　　求利润如故求肃肃？银行要在“量价险”中寻求均衡。

　　风险看管是银行业不朽的课题。截止三季度末，上市银行合座不良贷款率为1.25%，与二季度基本握平。尽管钞票质料总体保握褂讪，但个别银行流露的个东谈主贷款不良率与柔柔率、过时率之间的剪刀差也在扩大，体现出零卖贷款后续仍存不良生成压力。

　　21家银行柔柔率较上半年有所普及。民生证券银行团队以为，柔柔率普及，一方面标明须柔柔后续不良率走势和不良生成情况，另一方面也反应了现在零卖端钞票质料的波动。

　　也有银行“逆势”提高拨备水平，但也有部分配备水平较低的银行因开释空间不及利润低于预期。举例，兴业银行前三季度杀青拨备前利润1189.13亿元，同比增长3.74%。兴业银行行长陈信健示意，为更好搪塞潜在风险，加大了拨备计提力度，前三季度同比增长14.31%，导致净利润同比增幅由半年末的小幅增长转为负数，呈现前高后低态势。

　　多家银行高管对风险进行了研判，一个主要共鸣是钞票质料仍靠近挑战。光大银行风险看管部总司理马波在事迹评释会上示意，现时，钞票质料看管也靠近一些费劲，“消费类贷款的风险呈昂首趋势，房产典质类贷款的风险看管难度有所加大”。

　　在风险看管方面，招商银行副行长、财务认真东谈主、董事会文牍彭家文示意，要积极按摄影关策略作念好风险看管和要点畛域风险的驻扎化解，尤其是房地产、地点政府融资平台等要点畛域以及零卖信贷风险。

包袱剪辑：江钰涵 德州五屹空调设备有限公司